中央重磅發文！事關你的養老金

新華社北京3月29日電：近日，人力資源和社會保障部、財政部印發了《關于建立城鄉居民基本養老保險待遇確定和基礎養老金正常調整機制的指導意見》，并發出通知，要求各地區各部門結合實際認真貫徹落實。

《關于建立城鄉居民基本養老保險待遇確定和基礎養老金正常調整機制的指導意見》全文如下。

黨中央、國務院高度重視城鄉社會保障體系建設，2014年在全國建立了統一的城鄉居民基本養老保險制度，在保障城鄉老年居民基本生活、調節收入分配、促進社會和諧穩定等方面發揮了積極作用。同時，還存在著保障水平較低、待遇確定和正常調整機制尚未健全、繳費激勵約束機制不強等問題。根據中央關于改革和完善基本養老保險制度的要求，為進一步完善城鄉居民基本養老保險制度，經黨中央、國務院同意，現就建立城鄉居民基本養老保險待遇確定和基礎養老金正常調整機制提出以下意見。

一、總體要求

全面貫徹黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊緊圍繞統籌推進“五位一體”總體佈局和協調推進“四個全面”戰略佈局，牢固樹立和貫徹落實新發展理念，堅持以人民為中心的發展思想，按照兜底線、織密網、建機制的要求，建立激勵約束有效、籌資權責清晰、保障水平適度的城鄉居民基本養老保險待遇確定和基礎養老金正常調整機制，推動城鄉居民基本養老保險待遇水平隨經濟發展而逐步提高，確保參保居民共享經濟社會發展成果，促進城鄉居民基本養老保險制度健康發展，不斷增強參保居民的獲得感、幸福感、安全感。

二、主要任務

（一）完善待遇確定機制。城鄉居民基本養老保險待遇由基礎養老金和個人賬戶養老金構成。基礎養老金由中央和地方確定標準并全額支付給符合領取條件的參保人；個人賬戶養老金由個人賬戶全部儲存額除以計發系數確定。明確各級人民政府、集體經濟組織和參保居民等各方面的責任。中央根據全國城鄉居民人均可支配收入和財力狀況等因素，合理確定全國基礎養老金最低標準。地方應當根據當地實際提高基礎養老金標準，對65歲及以上參保城鄉老年居民予以適當傾斜；對長期繳費、超過最低繳費年限的，應適當加發年限基礎養老金。各地提高基礎養老金和加發年限基礎養老金標準所需資金由地方負擔。引導激勵符合條件的城鄉居民早參保、多繳費，增加個人賬戶資金積累，優化養老保險待遇結構，提高待遇水平。

（二）建立基礎養老金正常調整機制。人力資源社會保障部會同財政部，統籌考慮城鄉居民收入增長、物價變動和職工基本養老保險等其他社會保障標準調整情況，適時提出城鄉居民全國基礎養老金最低標準調整方案，報請黨中央和國務院確定。地方基礎養老金的調整，應由當地人力資源社會保障部門會同財政部門提出方案，報請同級黨委和政府確定。

（三）建立個人繳費檔次標準調整機制。各地要根據城鄉居民收入增長情況，合理確定和調整城鄉居民基本養老保險繳費檔次標準，供城鄉居民選擇。最高繳費檔次標準原則上不超過當地靈活就業人員參加職工基本養老保險的年繳費額。對重度殘疾人等繳費困難群體，可保留現行最低繳費檔次標準。

（四）建立繳費補貼調整機制。各地要建立城鄉居民基本養老保險繳費補貼動態調整機制，根據經濟發展、個人繳費標準提高和財力狀況，合理調整繳費補貼水平，對選擇較高檔次繳費的人員可適當增加繳費補貼，引導城鄉居民選擇高檔次標準繳費。鼓勵集體經濟組織提高繳費補助，鼓勵其他社會組織、公益慈善組織、個人為參保人繳費加大資助。

（五）實現個人賬戶基金保值增值。各地要按照《國務院關于印發基本養老保險基金投資管理辦法的通知》（國發〔2015〕48號）要求和規定，開展城鄉居民基本養老保險基金委托投資，實現基金保值增值，提高個人賬戶養老金水平和基金支付能力。

三、工作要求

（一）加強組織領導。建立城鄉居民基本養老保險待遇確定和基礎養老金正常調整機制是黨中央、國務院部署的重要任務，是基本養老保險制度改革的重要內容，關係到廣大城鄉居民的切身利益，各級人力資源社會保障部門、財政部門要高度重視，加強組織領導，明確部門責任，切實把政策落實到位。

（二）完善機制建設。各地要根據本指導意見的精神，逐項落實各項政策，盡力而為，量力而行，建立和完善適合本地區情況的城鄉居民基本養老保險待遇確定和基礎養老金調整機制。

（三）強化部門協同。各地人力資源社會保障部門、財政部門要切實履行職責，加強協調配合，精心制定工作方案，共同做好基礎養老金、個人繳費檔次標準、政府補貼標準等測算和調整工作，相關標準和政策報上級人力資源社會保障部門和財政部門備案。

（四）做好政策宣傳。要採取多種方式全面準確解讀政策，正確引導社會輿論，讓參保居民形成合理的預期。

延伸閱讀：有多少人沒搞懂社保?不清楚這些就真的白交了

對于上班族來說，五險一金這個詞并不陌生，大多數人找工作的首要要求就是有五險一金，很多人更是將醫保、公積金和五險一金劃上了等號。那么，人人趨之若鶩的五險一金，真的就只是用來看病買藥貸款買房的嗎？在具體了解五險一金之前，我們要清楚一個概念，五險一金包括醫保、養老險、工傷險、生育險、失業險以及住房公積金。其中養老保險、醫療保險和失業保險，這三種險是由企業和個人共同繳納的保費，工傷保險和生育保險完全是由企業承擔的，個人不需要繳納。那么，這五險一金是如何繳納的呢？又有什么作用呢？

解析五險一金的繳納比例和作用

接下來以長沙2017年社保繳費基數（下限2695，上限13473元），職工A月薪8000元為例，給大家解析五險一金的繳納比例和作用。

1、醫保

醫療保險通常由單位繳納8%，個人繳納2%，職工A每個月要繳的醫保費用為：

個人：8000*2%=160元

公司：8000*8%=640元

共繳：200(個人)+640(公司)=840元

作用：這是中國目前為止最為劃算、性價比最高的保險了，醫保可以為生病的人提供醫療保障，在一定程度上減輕自身經濟負擔。此外需要注意，醫療保險并不是所有的病都在參保范圍內，例如整容、抽脂等。

2、養老險

養老保險通常由由單位和員工共同負擔，單位繳納19%，個人繳納8%，職工A每個月要繳的養老險費用為：

個人：8000*8%=640元

公司：8000*19%=1520元

共繳：640(個人)+1520(公司)=2160元

作用：根據國家規定，只要交滿15年養老保險，退休后就可以享受退休養老金待遇了。需要注意的是：不是繳滿15年就能退休，如果不到法定退休年齡，即使已經繳納15年養老險，也暫不能退休，并且，養老保險只是用來保障基本生活，而不能保證生活質量。

3、工傷險

工傷保險通常由單位繳納，個人不繳納，并且，根據行業不同，繳費比率有所不同。一般用人單位工傷保險繳費標準繳費基數為職工工資，很多是繳費基數的下限。基礎繳費費率：一類行業0.5%、二類行業1%、三類行業2%。一類行業沒有浮動，其他類有相應浮動，如果有必要具體可咨詢當天社保局。

作用：工傷是指勞動者在從事職業活動或者與職業活動有關的活動時所遭受的不良因素的傷害和職業病傷害。員工因工作原因受工傷時，可通過工傷險能獲得醫療費用和賠償金等。特別提醒大家：“一旦出了工傷事故，一定要注意保存證據，避免因證據缺失而無法享受工傷保險”。

4、生育險

生育保險通常由單位繳納0.7%，個人不繳納，并且至少要繳費滿一年以上才可享用，職工A每個月要繳的生育險費用為：

公司：8000*0.7%=56元

作用：可以報銷部分生育相關的費用，女職工生完孩子后立即將相關材料遞交給單位，醫保相關項目的費用就能報銷。若是全職主婦，其配偶依法繳納保險超過一年，可報銷包括門診產前檢查、分娩、流(引)產手術發生的醫療費用。

5、失業險

失業保險由單位繳納0.7%，個人繳納0.3%，交滿一年才能夠享受。職工A每月要繳納的失業保險為：

個人：8000*0.3%=24元

公司：8000*0.7%=56元

共繳：24(個人)+56(公司)=80元

作用：不論是在合同期內被單位辭退，還是與單位勞動合同到期不再續約的，都可以領取失業金，而主動辭職的則不享受失業保險。一般情況下，交一年拿兩個月的失業保險金，兩個月拿4個月，以此類推，最多拿24個月。

6、住房公積金

根據相關文件，2017-2018年長沙住房公積金明確規定，單位和職工住房公積金最低繳存比例為8%，最高繳存比例為12%，上限4668元，下限224元。以個人繳存比例10%，單位繳存比例為12%為例計算，則每月要繳納的住房公積金為：

個人：8000*10%=800元

公司：8000*12%=960元

共繳：800(個人)+960(公司)=1760元

作用：可以提取用于房屋相關用途，包括買房、租房、蓋房子、翻修、裝修等等。在滿足一定條件后還可以申請住房公積金貸款，與商業住房貸款相比，住房公積金貸款利率低了不少。

2018年五險一金將迎來5個變化

變化一：養老保險全國統籌開啟第一步

近日召開的全國人力資源和社會保障工作會議提出，2018年，要全面實施全民參保計劃。實施基本養老保險基金中央調劑制度。基本養老保險基金中央調劑制度，這是養老保險全國統籌邁出的第一步。人社部表示，這將均衡地區之間由于人口結構特別是人口的流動導致的撫養比差異過大帶來的養老保險負擔，調劑余缺，進一步在全國范圍發揮養老保險互助共濟作用。

“我國區域發展很不平衡，老齡化程度差異非常大，黑龍江是目前基本養老保險基金支付最困難的省份，撫養比是1:3，而廣東最高是9:1。”人社部部長尹蔚民此前表示，現在，基本養老保險基金每年當期結余約為4000多億元，累計結余4萬多億元，可以支撐16個月的發放，實行全國統籌就是為了解決省與省間的不平衡問題。

變化二：擬為失業人員代繳養老、醫療保險

全國人力資源和社會保障工作會議提出，繼續延長一年階段性降低社會保險費率政策。做好失業保險條例修訂實施工作。人社部2017年11月就《失業保險條例(修訂草案征求意見稿)》向社會公開征求意見。與現行條例相比，意見稿中新增了為失業人員代繳基本養老保險費、職業技能鑒定補貼和創業補貼，將醫療補助金調整為代繳基本醫療保險費。人社部指出，代繳基本養老保險費，解決了失業人員養老保險繳費中斷的問題，解除了失業人員“老有所養”的后顧之憂；代繳基本醫療保險費，確保失業人員享受醫療保險待遇，解決了失業人員領金期間“病有所醫”問題。

變化三：你可能會增加一份退休收入

自2018年2月1日起，《企業年金辦法》將正式施行。企業年金是企業及其職工在依法參加基本養老保險的基礎上，通過集體協商自主建立的補充養老保險制度，是我國多層次養老保險制度體系中第二支柱的重要組成部分。根據規定，企業年金所需費用由企業和職工個人共同繳納。企業繳費每年不超過本企業職工工資總額的8%。截至2016年底，全國建立企業年金的單位7.6萬戶，參加職工2325萬人，積累基金1.1萬億元。人社部表示，職工參加企業年金，有利于在基本養老保險的基礎上，另外增加一份養老積累，進一步提高退休后的收入水平和生活質量。

變化四：部分國資將繼續充實社保基金

根據國務院公佈的《劃轉部分國有資本充實社保基金實施方案》，明確劃轉比例統一為企業國有股權的10%。方案要求，2017年選擇部分中央企業和部分省份開展試點。在總結試點經驗的基礎上，2018年及以后，分批劃轉其他符合條件的中央管理企業、中央行政事業單位所辦企業以及中央金融機構的國有股權，盡快完成劃轉工作。中國社科院世界社保研究中心執行研究員張盈華對中新網記者表示，隨著社保基金獲得“輸血”，將緩解養老金缺口問題，避免將缺口轉移給下一代人，實現代際公平，同時有助于保障養老金按時足額發放，化解人口老齡化對養老保險制度的沖擊。

變化五：住房公積金貸款買房將更容易

住房公積金能有效減輕職工購房負擔。據測算，一筆額度100萬元、期限20年的住房公積金個人住房貸款，可比商業銀行個人住房貸款節省利息支出20萬元以上。但近期，部分房地產開發企業拒絕購房人使用住房公積金貸款，嚴重損害了繳存職工合法權益。為此，住建部等部門近日聯合印發《關于維護住房公積金繳存職工購房貸款權益的通知》，要求房地產開發企業不得以提高住房銷售價格、減少價格折扣等方式，限制、阻撓、拒絕購房人使用住房公積金貸款，不得要求或變相要求購房人簽署自愿放棄住房公積金貸款權利的書面文件。

《通知》明確，繳存職工可通過12345市民熱線、12329住房公積金服務熱線等渠道，投訴舉報房地產開發企業和房屋銷售中介機構拒絕住房公積金貸款問題。隨著這些監管措施的落地，職工用住房公積金貸款買房有望變得更容易些，將能實實在在享受到住房公積金帶來的實惠。

生活小貼士：

其實除了住房公積金和退休后領養老金外，我們繳納的醫療保險、生育保險、失業保險和工傷保險，也都是真金白銀的實惠福利。

醫療保險

當我們門診自負金額超出1500元以后的費用，根據病人年齡以及看病醫院等級不同，報銷比例為50%到75%不等。退休后，醫保的報銷比例更高！

生育保險

女員工懷孕后可以領取生育生活津貼和生育醫療費補貼。

失業保險

在符合失業保險領取條件的情況下，員工最多可以領到36000元。

工傷保險

工傷賠償項目包含：治（醫）療費、住院伙食補助費、外地就醫交通費、食宿費、康復治療費、停工留薪期工資、生活護理費、一次性傷殘補助金等13種費用。

"五險一金"要過時 以后討論的真將是"六險二金"？

以往求職時，大家會問：“有五險一金嗎？”以后，應該改口問：“有五險二金嗎？”近日，人社部與財政部聯合印發企業年金辦法，之前的“五險一金”增加至“五險二金”。今后，“五險一金”也將成為歷史了。

“五險一金”是養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險 + 住房公積金。“五險二金”=“五險一金”+“企業年金”。企業年金是企業及其職工在依法參加基本養老保險的基礎上，通過集體協商自主建立的補充養老保險制度，是我國多層次養老保險制度體系中第二支柱的重要組成部分。簡單來說，就是除基本養老保險之外，再由單位和企業員工多繳一份錢。這樣你退休的時候，就可以拿雙份養老金了。劃重點：企業年金并非強制規定，企業得愿意交才行。《企業年金辦法》由人力資源保障部和財政部聯合印發，將自2018年2月1日起施行。

“六險一金”=五險一金+補充醫療保險，補充醫療保險是相對于基本醫療保險而言的，各個地區、企業會有不同。以北京為例，你到醫院看病拿藥，消費1800元以下的部分基本醫療保險是無能為力的，只能靠補充醫療保險來報銷。“六險二金”=五險一金+補充醫療保險+企業年金。

【華發網根據中新網、央視新聞、搜狐網等整合採編】